Calculadora del impuesto sobre la renta de Canadá 2026: salario neto por provincia
Impuesto sobre la renta federal y provincial de 2026, CPP, EI y salario neto en todas las provincias y territorios, con tu tipo marginal y el desglose por tramos.
| Por año | 56.925,83 CAD |
| Por mes | 4743,82 CAD |
| Cada dos semanas (26 pagos) | 2189,45 CAD |
| Por semana | 1094,73 CAD |
| Por hora (2080 h/año) | 27,37 CAD |
Adónde va el dinero
| Ingresos brutos del trabajo | 75.000,00 CAD |
| − Impuesto federal sobre la renta | 8258,60 CAD |
| − Impuesto sobre la renta de Ontario | 4446,06 CAD |
| − Cotizaciones al CPP (básica + primera adicional) | 4230,45 CAD |
| − CPP2 (segunda adicional, ingresos de $74 600 a $85 000) | 16,00 CAD |
| − Primas de EI (1.63 %) | 1123,07 CAD |
| Total de deducciones (24,1% del bruto) | 18.074,17 CAD |
| Salario neto | 56.925,83 CAD |
Del bruto a la renta imponible
| Ingresos del trabajo | 75.000,00 CAD |
| − Deducción por CPP mejorado (primera parte adicional) | 711,00 CAD |
| − Deducción por CPP2 | 16,00 CAD |
| − Deducción por RRSP | 0,00 CAD |
| Renta neta y renta imponible federal | 74.273,00 CAD |
Impuesto federal sobre la renta
| Tramo | Tipo | Ingresos en el tramo | Impuesto |
|---|---|---|---|
| 0,00 CAD – 58.523,00 CAD | 14% | 58.523,00 CAD | 8193,22 CAD |
| 58.523,00 CAD – 117.045,00 CAD | 20,5% | 15.750,00 CAD | 3228,75 CAD |
| 117.045,00 CAD – 181.440,00 CAD | 26% | 0,00 CAD | 0,00 CAD |
| 181.440,00 CAD – 258.482,00 CAD | 29% | 0,00 CAD | 0,00 CAD |
| Más de 258.482,00 CAD | 33% | 0,00 CAD | 0,00 CAD |
| Impuesto antes de créditos | 11.421,97 CAD | ||
| − Crédito por deducción personal básica (16.452,00 CAD × 14%) | −2303,28 CAD | ||
| − Crédito por Canada employment amount (1501,00 CAD × 14%) | −210,14 CAD | ||
| − Crédito por cotizaciones básicas al CPP (3519,45 CAD × 14%) | −492,72 CAD | ||
| − Crédito por primas de EI (1123,07 CAD × 14%) | −157,23 CAD | ||
| Impuesto básico tras créditos | 8258,60 CAD | ||
| Impuesto federal sobre la renta | 8258,60 CAD | ||
Impuesto sobre la renta de Ontario
| Tramo | Tipo | Ingresos en el tramo | Impuesto |
|---|---|---|---|
| 0,00 CAD – 53.891,00 CAD | 5,05% | 53.891,00 CAD | 2721,50 CAD |
| 53.891,00 CAD – 107.785,00 CAD | 9,15% | 20.382,00 CAD | 1864,95 CAD |
| 107.785,00 CAD – 1500,00 CAD | 11,16% | 0,00 CAD | 0,00 CAD |
| 1500,00 CAD – 2200,00 CAD | 12,16% | 0,00 CAD | 0,00 CAD |
| Más de 2200,00 CAD | 13,16% | 0,00 CAD | 0,00 CAD |
| Impuesto antes de créditos | 4586,45 CAD | ||
| − Crédito por deducción personal básica (12.989,00 CAD × 5,05%) | −655,94 CAD | ||
| − Crédito por cotizaciones básicas al CPP (3519,45 CAD × 5,05%) | −177,73 CAD | ||
| − Crédito por primas de EI (1123,07 CAD × 5,05%) | −56,72 CAD | ||
| Impuesto básico tras créditos | 3696,06 CAD | ||
| + Ontario Health Premium | 750,00 CAD | ||
| Impuesto sobre la renta de Ontario | 4446,06 CAD | ||
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Esta calculadora del impuesto sobre la renta de Canadá estima tu impuesto federal y provincial de 2026, tus cotizaciones al CPP o al QPP y tus primas de EI sobre ingresos del trabajo, y después muestra lo que te queda como salario neto por año, mes, periodo de pago y hora. Elige cualquiera de las 13 provincias y territorios. Con un salario de $75 000 en Ontario, por ejemplo, salen $8258.60 de impuesto federal, $4446.06 de impuesto de Ontario (incluida la prima sanitaria de $750) y $5369.52 de CPP y EI, lo que deja $56 925.83 al año, o $2189.45 cada dos semanas.
Usa las reglas de 2026, incluido el tipo federal mínimo del 14 % (antes del 15 %, hasta mediados de 2025), el nuevo tipo mínimo de Columbia Británica del 5.60 %, el nuevo tramo superior de la Isla del Príncipe Eduardo y la mayor deducción personal básica de Terranova y Labrador, todo comprobado con las publicaciones de la Agencia de Ingresos de Canadá (CRA) y de Revenu Québec el 18 de octubre de 2026. El desglose muestra cada tramo y cada crédito para que puedas seguir las cuentas. Es una estimación para una persona con solo ingresos del trabajo: no incluye créditos como los de matrícula, gastos médicos, donativos y personas a cargo, ni otros tipos de ingresos. No es asesoramiento fiscal.
Cómo usarla
- Introduce tus ingresos anuales del trabajo antes de impuestos: sueldo, salarios, bonificaciones y prestaciones sujetas a impuestos.
- Elige la provincia o el territorio en el que vives (tu impuesto provincial depende de dónde vivías el 31 de diciembre).
- Si quieres, introduce una aportación al RRSP que pienses deducir y cambia las horas pagadas al año si no trabajas 2080.
- Consulta tu salario neto por periodo y los impuestos y cotizaciones que hay detrás, y abre los desgloses federal y provincial para ver cada tramo y cada crédito.
Preguntas frecuentes
¿Cuántos impuestos pago con $75 000 en Ontario en 2026?
Unos $12 705 de impuesto sobre la renta: $8258.60 federales y $4446.06 de Ontario, que incluyen la Ontario Health Premium de $750. El CPP se lleva $4246.45 (incluidos $16 de CPP2) y el EI, $1123.07. El salario neto es de unos $56 926 al año, $4743.82 al mes o $2189.45 cada dos semanas. Tu tipo medio del impuesto sobre la renta es del 16.9 %, y cada dólar adicional de renta imponible tributa al 29.65 %.
¿Cuáles son los tramos federales del impuesto para 2026?
14 % sobre los primeros $58 523 de renta imponible, 20.5 % de $58 523 a $117 045, 26 % de $117 045 a $181 440, 29 % de $181 440 a $258 482 y 33 % por encima de $258 482. La deducción personal básica federal es de $16 452 y se reduce gradualmente hasta $14 829 entre $181 440 y $258 482 de renta neta. El impuesto provincial o territorial se aplica además, con sus propios tipos.
¿Qué diferencia hay entre mi tipo medio y mi tipo marginal?
Tu tipo medio es tu impuesto sobre la renta total dividido entre tus ingresos: lo que pagas en conjunto. Tu tipo marginal es el tipo federal y provincial combinado que se aplica a tu siguiente dólar de renta imponible. Canadá grava cada tramo de ingresos a su propio tipo, así que pasar a un tramo superior solo sube el impuesto sobre los ingresos por encima del umbral, nunca sobre lo que ya ganabas. El tipo marginal es lo que te ahorra una deducción por RRSP y lo que te cuesta en impuestos una subida de sueldo.
¿Cuántos impuestos ahorra una aportación al RRSP?
Aproximadamente tu tipo marginal multiplicado por la aportación. Con $75 000 en Ontario, una deducción por RRSP de $5000 reduce el impuesto sobre la renta en $1632.51: $1482.50 al tipo marginal del 29.65 %, más $150 porque la renta imponible baja de $72 000 y la Ontario Health Premium pasa de $750 a $600. Una deducción por RRSP no reduce el CPP ni el EI, que se basan en tu salario. Tu límite de deducción figura en tu notice of assessment.
¿Cuáles son las tasas de CPP y EI para 2026?
Los empleados pagan un 5.95 % de CPP sobre los ingresos entre $3500 y $74 600 (máximo $4230.45), más un 4 % de CPP2 sobre los ingresos de $74 600 a $85 000 (máximo $416). El EI es el 1.63 % de los ingresos asegurables hasta $68 900 (máximo $1123.07). En Quebec, el QPP es del 6.30 % (máximo $4479.30), el EI del 1.30 % (máximo $895.70) y el QPIP del 0.43 % hasta $103 000 (máximo $442.90).
¿Por qué el impuesto de mi nómina es distinto de esta estimación?
La retención en nómina se basa en los formularios TD1 que entregaste a tu empleador, reparte el año por igual entre los periodos de pago y deja de descontar CPP y EI cuando alcanzas los máximos, así que cada nómina varía. En 2026, Columbia Británica, Terranova y Labrador y la Isla del Príncipe Eduardo cambiaron sus tipos a mitad de año, y las nóminas usan tipos prorrateados desde julio para compensar. Esta calculadora estima el impuesto de todo el año como lo haría tu declaración, antes de otros créditos, deducciones y prestaciones que puedas solicitar.
Tipos e importes del impuesto federal sobre la renta de 2026
• 14 % sobre la renta imponible hasta $58 523.
• 20.5 % de $58 523 a $117 045.
• 26 % de $117 045 a $181 440.
• 29 % de $181 440 a $258 482.
• 33 % por encima de $258 482.
• Deducción personal básica: $16 452, que se reduce gradualmente hasta $14 829 entre $181 440 y $258 482 de renta neta.
• Canada employment amount: $1501. Los créditos valen el 14 % del importe solicitado.
• Los residentes en Quebec reciben un abatimiento reembolsable del 16.5 % del impuesto federal básico, porque Quebec asumió algunos programas federales-provinciales que en otras provincias financia directamente Ottawa.
Fuente: Agencia de Ingresos de Canadá, tipos impositivos y tramos de renta para 2026, y T4127 Payroll Deductions Formulas (122.ª edición, 1 de enero de 2026). El tipo mínimo se rebajó del 15 % al 14 % el 1 de julio de 2025, así que en 2025 se aplicó un tipo combinado del 14.5 % y 2026 es el primer año completo al 14 %.
Tramos de impuestos provinciales y territoriales de 2026
• Alberta: 8 % hasta $61 200, 10 % hasta $154 259, 12 % hasta $185 111, 13 % hasta $246 813, 14 % hasta $370 220, 15 % por encima. Deducción personal básica: $22 769.
• Columbia Británica: 5.60 % hasta $50 363, 7.70 % hasta $100 728, 10.50 % hasta $115 648, 12.29 % hasta $140 430, 14.70 % hasta $190 405, 16.80 % hasta $265 545, 20.50 % por encima. Deducción básica: $13 216. Reducción de impuestos de Columbia Británica de hasta $690, que desaparece al llegar a $44 952 de renta neta.
• Manitoba: 10.80 % hasta $47 000, 12.75 % hasta $100 000, 17.40 % por encima. Deducción básica: $15 780, que se reduce gradualmente entre $200 000 y $400 000.
• Nuevo Brunswick: 9.40 % hasta $52 333, 14 % hasta $104 666, 16 % hasta $193 861, 19.50 % por encima. Deducción básica: $13 664.
• Terranova y Labrador: 8.70 % hasta $44 678, 14.50 % hasta $89 354, 15.80 % hasta $159 528, 17.80 % hasta $223 340, 19.80 % hasta $285 319, 20.80 % hasta $570 638, 21.30 % hasta $1 141 275, 21.80 % por encima. Deducción básica: $13 094.
• Territorios del Noroeste: 5.90 % hasta $53 003, 8.60 % hasta $106 009, 12.20 % hasta $172 346, 14.05 % por encima. Deducción básica: $18 198.
• Nueva Escocia: 8.79 % hasta $30 995, 14.95 % hasta $61 991, 16.67 % hasta $97 417, 17.50 % hasta $157 124, 21 % por encima. Deducción básica: $11 932.
• Nunavut: 4 % hasta $55 801, 7 % hasta $111 602, 9 % hasta $181 439, 11.50 % por encima. Deducción básica: $19 659.
• Ontario: 5.05 % hasta $53 891, 9.15 % hasta $107 785, 11.16 % hasta $150 000, 12.16 % hasta $220 000, 13.16 % por encima. Deducción básica: $12 989. Sobretasa del 20 % del impuesto de Ontario que supere $5818, más el 36 % de lo que supere $7446; Ontario Health Premium de hasta $900.
• Isla del Príncipe Eduardo: 9.50 % hasta $33 928, 13.47 % hasta $65 820, 16.60 % hasta $106 890, 17.62 % hasta $142 520, 19 % hasta $200 000, 20 % por encima. Deducción básica: $15 000.
• Quebec: 14 % hasta $54 345, 19 % hasta $108 680, 24 % hasta $132 245, 25.75 % por encima. Deducción personal básica: $18 952.
• Saskatchewan: 10.50 % hasta $54 532, 12.50 % hasta $155 805, 14.50 % por encima. Deducción básica: $20 381.
• Yukón: 6.40 % hasta $58 523, 9 % hasta $117 045, 10.90 % hasta $181 440, 12.80 % hasta $500 000, 15 % por encima. La deducción básica sigue el importe federal.
Fuentes: la página de tipos de 2026 de la CRA y la T4127 (ediciones de enero y julio de 2026) para todas las provincias salvo Quebec; Revenu Québec TP-1015.F-V (2026-01) para Quebec. Los umbrales de Manitoba están congelados en $47 000 y $100 000 según su guía de nóminas y su presupuesto de 2026; cuando lo comprobamos, la página de tipos de la CRA mostraba cifras indexadas ($47 564 y $101 200), así que los resultados de Manitoba cerca de esos umbrales pueden diferir en unos pocos dólares si esa página es la correcta.
Cómo funciona el cálculo
Primero van el CPP (o el QPP en Quebec) y el EI, porque afectan a tu impuesto. La parte mejorada del CPP (la primera cotización adicional del 1 % y todo el CPP2) se deduce de los ingresos; la parte básica (4.95 % del 5.95 %) da derecho a un crédito no reembolsable al tipo mínimo, igual que las primas de EI. Tu deducción por RRSP también se resta de los ingresos. Lo que queda es la renta imponible.
Cada tramo de la renta imponible tributa al tipo de su tramo, a nivel federal y provincial. Después se restan los créditos no reembolsables al tipo mínimo de cada jurisdicción: la deducción personal básica, el Canada employment amount (el federal y el propio de Yukón) y los créditos por CPP y EI. Por último se aplican los pasos específicos de cada provincia: la sobretasa, la reducción de impuestos, el crédito LIFT y la prima sanitaria de Ontario; la reducción de impuestos de Columbia Británica; y en Quebec, el impuesto propio de Quebec con la deducción del 6 % para trabajadores (hasta $1450) y el abatimiento federal del 16.5 %. Quebec no tiene créditos separados por QPP, EI o QPIP; están incluidos en su deducción personal básica.
Comprobamos los resultados con las cifras calculadas a mano a partir de los tipos publicados, con el crédito por CPP/EI del ejemplo resuelto de la T4127 de la CRA y con una calculadora salarial independiente de 2026 (WorldSalaries) para $60 000 en Ontario, Quebec, Columbia Británica y Alberta, que coincidió al céntimo.
Qué no incluye esta calculadora
• Ingresos por cuenta propia. Los autónomos pagan las dos mitades del CPP (11.90 % más un 8 % de CPP2) y deducen la mitad; esta calculadora solo cubre a empleados.
• Otros créditos y deducciones: cónyuge o personas a cargo, edad, discapacidad, matrícula, gastos médicos, donativos, cuotas sindicales y profesionales, cuidado infantil, gastos de mudanza, aportaciones a planes de pensiones de empresa (RPP).
• Otros ingresos: intereses, dividendos y sus créditos fiscales, ganancias de capital, alquileres, pensiones, retiradas del RRSP, prestaciones de EI.
• Prestaciones y créditos reembolsables que se pagan por separado, como el Canada Workers Benefit, el crédito GST/HST, el Canada Child Benefit y las prestaciones provinciales.
• Reducciones de impuestos para rentas bajas en provincias distintas de Ontario y Columbia Británica (Nueva Escocia, Nuevo Brunswick, Terranova y Labrador, Manitoba y otras tienen las suyas), el crédito suplementario de Alberta, el impuesto sobre nóminas de los Territorios del Noroeste y Nunavut, y la prima del seguro de medicamentos con receta de Quebec para quienes no tienen cobertura colectiva.
• El impuesto mínimo alternativo, la prueba de ingresos familiares del crédito LIFT de Ontario (la calculadora supone un declarante individual) y el calendario de las retenciones en nómina.
Para tu declaración real, usa un software fiscal certificado o un profesional de impuestos. Tipos comprobados el 18 de octubre de 2026.
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