Calcolo imposte sul reddito in Canada 2026 — Stipendio netto per provincia
Imposte federali e provinciali 2026, CPP, EI e stipendio netto per ogni provincia e territorio, con aliquota marginale e dettaglio per scaglione.
| All'anno | 56.925,83 CA$ |
| Al mese | 4743,82 CA$ |
| Ogni due settimane (26 pagamenti) | 2189,45 CA$ |
| A settimana | 1094,73 CA$ |
| All'ora (2080 h/anno) | 27,37 CA$ |
Dove vanno i soldi
| Reddito lordo da lavoro dipendente | 75.000,00 CA$ |
| − Imposta federale sul reddito | 8258,60 CA$ |
| − Imposta sul reddito: Ontario | 4446,06 CA$ |
| − Contributi CPP (base + primo supplementare) | 4230,45 CA$ |
| − CPP2 (secondo supplementare, redditi 74.600–85.000 $) | 16,00 CA$ |
| − Premi EI (1,63%) | 1123,07 CA$ |
| Trattenute totali (24,1% del lordo) | 18.074,17 CA$ |
| Stipendio netto | 56.925,83 CA$ |
Dal reddito lordo al reddito imponibile
| Reddito da lavoro dipendente | 75.000,00 CA$ |
| − Deduzione CPP potenziata (prima parte supplementare) | 711,00 CA$ |
| − Deduzione CPP2 | 16,00 CA$ |
| − Deduzione RRSP | 0,00 CA$ |
| Reddito netto e imponibile federale | 74.273,00 CA$ |
Imposta federale sul reddito
| Scaglione | Aliquota | Reddito nello scaglione | Imposta |
|---|---|---|---|
| 0,00 CA$ – 58.523,00 CA$ | 14% | 58.523,00 CA$ | 8193,22 CA$ |
| 58.523,00 CA$ – 117.045,00 CA$ | 20,5% | 15.750,00 CA$ | 3228,75 CA$ |
| 117.045,00 CA$ – 181.440,00 CA$ | 26% | 0,00 CA$ | 0,00 CA$ |
| 181.440,00 CA$ – 258.482,00 CA$ | 29% | 0,00 CA$ | 0,00 CA$ |
| Oltre 258.482,00 CA$ | 33% | 0,00 CA$ | 0,00 CA$ |
| Imposta prima dei crediti | 11.421,97 CA$ | ||
| − credito Basic personal amount (16.452,00 CA$ × 14%) | −2303,28 CA$ | ||
| − credito Canada employment amount (1501,00 CA$ × 14%) | −210,14 CA$ | ||
| − credito Contributi base CPP (3519,45 CA$ × 14%) | −492,72 CA$ | ||
| − credito Premi EI (1123,07 CA$ × 14%) | −157,23 CA$ | ||
| Imposta di base dopo i crediti | 8258,60 CA$ | ||
| Imposta federale sul reddito | 8258,60 CA$ | ||
Imposta sul reddito: Ontario
| Scaglione | Aliquota | Reddito nello scaglione | Imposta |
|---|---|---|---|
| 0,00 CA$ – 53.891,00 CA$ | 5,05% | 53.891,00 CA$ | 2721,50 CA$ |
| 53.891,00 CA$ – 107.785,00 CA$ | 9,15% | 20.382,00 CA$ | 1864,95 CA$ |
| 107.785,00 CA$ – 1500,00 CA$ | 11,16% | 0,00 CA$ | 0,00 CA$ |
| 1500,00 CA$ – 2200,00 CA$ | 12,16% | 0,00 CA$ | 0,00 CA$ |
| Oltre 2200,00 CA$ | 13,16% | 0,00 CA$ | 0,00 CA$ |
| Imposta prima dei crediti | 4586,45 CA$ | ||
| − credito Basic personal amount (12.989,00 CA$ × 5,05%) | −655,94 CA$ | ||
| − credito Contributi base CPP (3519,45 CA$ × 5,05%) | −177,73 CA$ | ||
| − credito Premi EI (1123,07 CA$ × 5,05%) | −56,72 CA$ | ||
| Imposta di base dopo i crediti | 3696,06 CA$ | ||
| + Ontario Health Premium | 750,00 CA$ | ||
| Imposta sul reddito: Ontario | 4446,06 CA$ | ||
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Questo calcolatore delle imposte sul reddito in Canada stima le imposte federali e provinciali 2026, i contributi CPP o QPP e i premi EI sul reddito da lavoro dipendente, poi mostra quanto resta come stipendio netto all'anno, al mese, per periodo di paga e all'ora. Scegli una qualsiasi delle 13 province e territori. Con uno stipendio di 75.000 $ in Ontario, ad esempio, risultano 8.258,60 $ di imposta federale, 4.446,06 $ di imposta dell'Ontario compreso l'Health Premium di 750 $, e 5.369,52 $ di CPP ed EI, per un netto di 56.925,83 $ all'anno, ovvero 2.189,45 $ ogni due settimane.
Usa le regole 2026, tra cui l'aliquota federale minima del 14% (scesa dal 15% a metà 2025), la nuova aliquota minima della Columbia Britannica del 5,60%, il nuovo scaglione massimo dell'Isola del Principe Edoardo e il basic personal amount più alto di Terranova e Labrador, tutte verificate sulle pubblicazioni della Canada Revenue Agency e di Revenu Québec il 18 ottobre 2026. Il dettaglio mostra ogni scaglione e ogni credito, così puoi seguire i calcoli. È una stima per una persona con solo reddito da lavoro dipendente: esclude crediti come tasse universitarie, spese mediche, donazioni e familiari a carico, oltre ad altri tipi di reddito. Non è una consulenza fiscale.
Come si usa
- Inserisci il tuo reddito annuo da lavoro dipendente al lordo delle imposte: stipendio, salari, bonus e benefit imponibili.
- Scegli la provincia o il territorio in cui vivi (è il luogo in cui vivevi il 31 dicembre a determinare l'imposta provinciale).
- Se vuoi, inserisci un contributo RRSP che intendi dedurre, e modifica le ore retribuite all'anno se non lavori 2.080 ore.
- Leggi lo stipendio netto per periodo e le imposte e i contributi che lo determinano, poi apri il dettaglio federale e provinciale per vedere ogni scaglione e credito.
Domande frequenti
Quante imposte pago su 75.000 $ in Ontario nel 2026?
Circa 12.705 $ di imposte sul reddito: 8.258,60 $ federali e 4.446,06 $ dell'Ontario, compreso l'Ontario Health Premium di 750 $. Il CPP prende 4.246,45 $ (inclusi 16 $ di CPP2) e l'EI 1.123,07 $. Lo stipendio netto è di circa 56.926 $ all'anno, 4.743,82 $ al mese o 2.189,45 $ ogni due settimane. La tua aliquota media è del 16,9% e ogni dollaro in più di reddito imponibile è tassato al 29,65%.
Quali sono gli scaglioni federali per il 2026?
14% sui primi 58.523 $ di reddito imponibile, 20,5% da 58.523 $ a 117.045 $, 26% da 117.045 $ a 181.440 $, 29% da 181.440 $ a 258.482 $ e 33% oltre 258.482 $. Il basic personal amount federale è di 16.452 $, ridotto gradualmente fino a 14.829 $ tra 181.440 $ e 258.482 $ di reddito netto. In aggiunta si paga l'imposta provinciale o territoriale, con aliquote proprie.
Che differenza c'è tra aliquota media e aliquota marginale?
L'aliquota media è il totale delle imposte sul reddito diviso per il reddito: quanto paghi complessivamente. L'aliquota marginale è l'aliquota federale e provinciale combinata sul tuo prossimo dollaro di reddito imponibile. Il Canada tassa ogni fascia di reddito con l'aliquota del proprio scaglione, quindi passare a uno scaglione superiore aumenta solo l'imposta sul reddito oltre la soglia, mai su quanto hai già guadagnato. L'aliquota marginale è ciò che ti fa risparmiare una deduzione RRSP e ciò che ti costa in imposte un aumento.
Quante imposte fa risparmiare un contributo RRSP?
Circa la tua aliquota marginale moltiplicata per il contributo. Con 75.000 $ in Ontario, una deduzione RRSP di 5.000 $ riduce le imposte sul reddito di 1.632,51 $: 1.482,50 $ all'aliquota marginale del 29,65%, più 150 $ perché il reddito imponibile scende sotto i 72.000 $ e l'Ontario Health Premium passa da 750 $ a 600 $. Una deduzione RRSP non riduce CPP né EI, che si basano sulla retribuzione. Il tuo limite di deduzione è indicato nell'avviso di accertamento (notice of assessment).
Quali sono le aliquote CPP ed EI per il 2026?
I dipendenti pagano il 5,95% di CPP sui redditi tra 3.500 $ e 74.600 $ (massimo 4.230,45 $), più il 4% di CPP2 sui redditi da 74.600 $ a 85.000 $ (massimo 416 $). L'EI è l'1,63% dei redditi assicurabili fino a 68.900 $ (massimo 1.123,07 $). In Québec, il QPP è del 6,30% (massimo 4.479,30 $), l'EI dell'1,30% (massimo 895,70 $) e il QPIP dello 0,43% fino a 103.000 $ (massimo 442,90 $).
Perché le imposte nella mia busta paga sono diverse da questa stima?
Le ritenute in busta paga si basano sui moduli TD1 che hai consegnato al datore di lavoro, distribuiscono l'anno in modo uniforme sui periodi di paga e interrompono CPP ed EI una volta raggiunti i massimali, quindi le singole buste paga variano. Nel 2026 la Columbia Britannica, Terranova e Labrador e l'Isola del Principe Edoardo hanno cambiato le aliquote a metà anno, e le buste paga usano aliquote proporzionate da luglio per recuperare la differenza. Questo calcolatore stima l'imposta sull'intero anno come farebbe la tua dichiarazione, prima di altri crediti, deduzioni e benefici che potresti richiedere.
Aliquote e importi dell'imposta federale sul reddito 2026
• 14% sul reddito imponibile fino a 58.523 $.
• 20,5% da 58.523 $ a 117.045 $.
• 26% da 117.045 $ a 181.440 $.
• 29% da 181.440 $ a 258.482 $.
• 33% oltre 258.482 $.
• Basic personal amount: 16.452 $, ridotto fino a 14.829 $ tra 181.440 $ e 258.482 $ di reddito netto.
• Canada employment amount: 1.501 $. I crediti valgono il 14% dell'importo richiesto.
• I residenti in Québec ricevono un abbattimento rimborsabile del 16,5% dell'imposta federale di base, perché il Québec ha assunto alcuni programmi federali-provinciali che altrove Ottawa finanzia direttamente.
Fonte: Canada Revenue Agency, aliquote e scaglioni di reddito per il 2026, e T4127 Payroll Deductions Formulas (122ª edizione, 1° gennaio 2026). L'aliquota minima è stata ridotta dal 15% al 14% il 1° luglio 2025, quindi per il 2025 si è usata un'aliquota mista del 14,5% e il 2026 è il primo anno intero al 14%.
Scaglioni provinciali e territoriali 2026
• Alberta: 8% fino a 61.200 $, 10% fino a 154.259 $, 12% fino a 185.111 $, 13% fino a 246.813 $, 14% fino a 370.220 $, 15% oltre. Basic personal amount 22.769 $.
• Columbia Britannica: 5,60% fino a 50.363 $, 7,70% fino a 100.728 $, 10,50% fino a 115.648 $, 12,29% fino a 140.430 $, 14,70% fino a 190.405 $, 16,80% fino a 265.545 $, 20,50% oltre. BPA 13.216 $. Riduzione d'imposta della Columbia Britannica fino a 690 $, azzerata a 44.952 $ di reddito netto.
• Manitoba: 10,80% fino a 47.000 $, 12,75% fino a 100.000 $, 17,40% oltre. BPA 15.780 $, ridotto progressivamente tra 200.000 $ e 400.000 $.
• Nuovo Brunswick: 9,40% fino a 52.333 $, 14% fino a 104.666 $, 16% fino a 193.861 $, 19,50% oltre. BPA 13.664 $.
• Terranova e Labrador: 8,70% fino a 44.678 $, 14,50% fino a 89.354 $, 15,80% fino a 159.528 $, 17,80% fino a 223.340 $, 19,80% fino a 285.319 $, 20,80% fino a 570.638 $, 21,30% fino a 1.141.275 $, 21,80% oltre. BPA 13.094 $.
• Territori del Nord-Ovest: 5,90% fino a 53.003 $, 8,60% fino a 106.009 $, 12,20% fino a 172.346 $, 14,05% oltre. BPA 18.198 $.
• Nuova Scozia: 8,79% fino a 30.995 $, 14,95% fino a 61.991 $, 16,67% fino a 97.417 $, 17,50% fino a 157.124 $, 21% oltre. BPA 11.932 $.
• Nunavut: 4% fino a 55.801 $, 7% fino a 111.602 $, 9% fino a 181.439 $, 11,50% oltre. BPA 19.659 $.
• Ontario: 5,05% fino a 53.891 $, 9,15% fino a 107.785 $, 11,16% fino a 150.000 $, 12,16% fino a 220.000 $, 13,16% oltre. BPA 12.989 $. Sovrimposta del 20% sull'imposta dell'Ontario oltre 5.818 $ più il 36% oltre 7.446 $; Ontario Health Premium fino a 900 $.
• Isola del Principe Edoardo: 9,50% fino a 33.928 $, 13,47% fino a 65.820 $, 16,60% fino a 106.890 $, 17,62% fino a 142.520 $, 19% fino a 200.000 $, 20% oltre. BPA 15.000 $.
• Québec: 14% fino a 54.345 $, 19% fino a 108.680 $, 24% fino a 132.245 $, 25,75% oltre. Basic personal amount 18.952 $.
• Saskatchewan: 10,50% fino a 54.532 $, 12,50% fino a 155.805 $, 14,50% oltre. BPA 20.381 $.
• Yukon: 6,40% fino a 58.523 $, 9% fino a 117.045 $, 10,90% fino a 181.440 $, 12,80% fino a 500.000 $, 15% oltre. Il BPA segue l'importo federale.
Fonti: pagina delle aliquote 2026 della CRA e T4127 (edizioni di gennaio e luglio 2026) per tutte le province tranne il Québec; Revenu Québec TP-1015.F-V (2026-01) per il Québec. Le soglie del Manitoba sono congelate a 47.000 $ e 100.000 $ secondo la sua guida alle ritenute e il bilancio 2026; quando abbiamo verificato, la pagina delle aliquote della CRA riportava valori indicizzati (47.564 $ e 101.200 $), quindi i risultati per il Manitoba vicino a quelle soglie potrebbero differire di qualche dollaro se quella pagina fosse corretta.
Come funziona il calcolo
CPP (o QPP in Québec) ed EI vengono calcolati per primi, perché incidono sulle imposte. La parte potenziata del CPP, cioè il primo contributo supplementare dell'1% e tutto il CPP2, si deduce dal reddito; la parte base (4,95% del 5,95%) dà diritto a un credito non rimborsabile all'aliquota minima, come i premi EI. Anche la deduzione RRSP si sottrae dal reddito. Ciò che resta è il reddito imponibile.
Ogni fascia di reddito imponibile è tassata con l'aliquota del proprio scaglione, a livello federale e provinciale. I crediti non rimborsabili vengono poi sottratti all'aliquota minima di ciascuna giurisdizione: il basic personal amount, il Canada employment amount (federale, e quello proprio dello Yukon) e i crediti per CPP ed EI. Infine si applicano i passaggi specifici di ogni provincia: la sovrimposta, la riduzione d'imposta, il credito LIFT e l'health premium dell'Ontario; la riduzione d'imposta della Columbia Britannica; e in Québec l'imposta propria del Québec con la deduzione del 6% per i lavoratori (fino a 1.450 $) e l'abbattimento federale del 16,5%. Il Québec non prevede crediti separati per QPP, EI o QPIP: sono già inclusi nel suo basic personal amount.
Abbiamo confrontato i risultati con i calcoli fatti a mano a partire dalle aliquote pubblicate, con il credito CPP/EI dell'esempio svolto nella T4127 della CRA e con un calcolatore di stipendio 2026 indipendente (WorldSalaries) per 60.000 $ in Ontario, Québec, Columbia Britannica e Alberta, con corrispondenza al centesimo.
Cosa non include questo calcolatore
• Il reddito da lavoro autonomo. I lavoratori autonomi pagano entrambe le metà del CPP (11,90% più l'8% di CPP2) e ne deducono la metà; questo calcolatore riguarda solo i lavoratori dipendenti.
• Altri crediti e deduzioni: coniuge o familiari a carico, età, disabilità, tasse universitarie, spese mediche, donazioni, quote sindacali e professionali, spese per l'infanzia, spese di trasloco, contributi al piano pensionistico aziendale (RPP).
• Altri redditi: interessi, dividendi e relativi crediti d'imposta, plusvalenze, affitti, pensioni, prelievi dall'RRSP, prestazioni EI.
• Benefici e crediti rimborsabili pagati a parte, come il Canada Workers Benefit, il credito GST/HST, il Canada Child Benefit e i benefici provinciali.
• Le riduzioni d'imposta per redditi bassi nelle province diverse da Ontario e Columbia Britannica (Nuova Scozia, Nuovo Brunswick, Terranova e Labrador, Manitoba e altre hanno le proprie), il credito supplementare dell'Alberta, la payroll tax dei Territori del Nord-Ovest e del Nunavut, e il premio dell'assicurazione farmaci del Québec per chi non ha una copertura collettiva.
• L'alternative minimum tax, il requisito di reddito familiare del credito LIFT dell'Ontario (il calcolatore presuppone un contribuente single) e la tempistica delle ritenute in busta paga.
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